Abordadgem e abrangência
Plano Orçamentário Corporativo
Plano Orçamentário Corporativo
Plano Orçamentário Corporativo
Mensuração antecipada das receitas e gastos que ocorrerão ao longo de um exercício social, com objetivo de proporcionar uma visão prévia dos resultados econômicos e financeiros, além de nortear a realização da Estratégia de Negócio da organização
Estruturação de Custeio
Plano Orçamentário Corporativo
Plano Orçamentário Corporativo
Definição da melhor estratégia de custeio e estruturação do processos de monitoramento e apuração dos custos diretos e indiretos, fixos e variáveis, Determinação da margem de contribuição, análise de ociosidade de mão-de-obra e equipamentos, definição de centros de custos e de resultados.
Formação de Preço de Venda
Plano Orçamentário Corporativo
Formação de Preço de Venda
Estruturação dos componentes de formação do preço de venda, cálculo de Markup, cálculo da Margem de Contribuição por produto/serviço
Gestão por Processos
Viabilidade de Projetos
Formação de Preço de Venda
Desenho e redesenho dos processos de negócios objetivando identificação de gargalos e entendimento e melhoria contínua (kaizen) dos custos por atividade e custo total do processo, utilizando o ciclo BPM.
Viabilidade de Projetos
Viabilidade de Projetos
Viabilidade de Projetos
Construção de indicadores de viabilidade de projetos como: TMA (Taxa Mínima de Atratividade), VPL (Valor Presente Líquido) com projeção do FCD (Fluxo de Caixa Descontado), TIR (Taxa Interna de Retorno), PBD (Payback Descontado)
Indicadores - Dashboard
Viabilidade de Projetos
Viabilidade de Projetos
Apresentação de Indicadores de Desempenho Econômico-Financeiro, Indicadores não Financeiros, Indicadores de Processos Operacionais e Projetos, por meio de infográficos e cockpits do MS PowerBI
Plano Orçamentário
O plano orçamentário corporativo é a mensuração antecipada das receitas e gastos que ocorrerão ao longo de um exercício social, com objetivo de proporcionar uma visão prévia dos resultados econômicos e financeiros, além de nortear a realização da Estratégia de Negócio da organização.
metodologia da estruturação do plano orçamentário
Iniciamos com uma etapa de Avaliação e Entendimento
- Entendemos os objetivos e metas de da organização.
- Identificação todos os produtos e serviços.
- Mapeamos os métodos de custeio de produtos e serviços.
- Avaliamos a estratégia de formação de preço.
- Mapeamos os indicadores de resultado e desempenho.
- Identificamos a melhor abordagem quanto ao tipo de Plano Orçamentário a ser adotado.
depois, partimos para a Elaboração do Plano Orçamentário
- Peça Orçamentária de Receita com Vendas.
- Peça Orçamentária de Custos Diretos e Indiretos.
- Peças de Despesas Administrativas e Comerciais.
- Peça Orçamentária de Investimentos.
- Peça Orçamentária de Receitas e Despesas Financeiras.
e então passamos para a etapa de Monitoramento dos dados e Análise das informações, mês a mês
- Classificamos todas as movimentações realizadas do Contas a Pagar, Contas a Receber e Faturamento.
- Analisamos os resultados obtidos;
- Geramos os Relatórios Financeiros do período e os respectivos Indicadores de Desempenho
- Apresentamos os relatórios e análise a todos os stakeholders de modo a suportar a tomada de decisão.
- Por fim, realizamos os eventuais ajustes no planejamento orçamentário a ser realizado.
benefícios do plano orçamentário
Conhecimento da Saúde Financeira da Empresa
A ciência da situação financeira da empresa dá poder de previsibilidade ao gestor.
Suporte à Tomada de Decisão
Com o poder de previsibilidade, o gestor será capaz de tomar decisões mais acertadas sobre o curso dos negócios.
Compartilhamento dos Riscos e Responsabilidades
As decisões, riscos e responsabilidades passarão a ser compartilhadas com os gestores dos processos, coordenadores e demais líderes da organização.
Geração de base histórica de Informação e Conhecimento
Haverá possibilidade de rastreamento das informações bem como se valer de inúmeras lições aprendidas em razão da base de conhecimento que será gerada ao longo do tempo.
Asseguração da Continuidade do Negócio
Uma gestão financeira eficaz permite maior segurança empresarial, garantindo liquidez, lucratividade, rentabilidade e, sobretudo, a longevidade da organização.